Dünya genelinde gerçekleştirilmekte olan Referans Faiz Oranı Reformu’nun, Bankamız nezdinde gerçekleştirdiğiniz veya gerçekleştirmeyi planladığınız işlemler ve sözleşmeleri üzerinde - aşağıda belirtilenler de dahil ancak bunlarla sınırlı olmaksızın - çeşitli etkilerinin olması beklenmektedir. Referans Faiz Oranı Reformu kapsamında;
IBOR’lara bankalar arasındaki teminatsız işlemler dayanak olurken, Risksiz Faiz Oranları repo piyasalarında gerçekleşen teminatlı işlemleri esas almaktadır. Bu çerçevede Risksiz Faiz Oranları IBOR’lardan daha düşük seviyede belirlenebilmekte olup, mevcut işlemlerde taraflardan birinin lehine / aleyhine IBOR’a kıyasla ilave ekonomik sonuç doğmasını önlemek amacıyla, sözleşmede IBOR’un yerini alacak Risksiz Faiz Oranı üzerine denkleştirme marjı (“adjustment spread”) eklenmesi gerekebilecektir.
Risksiz Faiz Oranlarının yayımlanma sıklığında değişiklik olabileceği gibi, söz konusu geçiş ile birlikte gerek mevcut gerekse yeni işlem ve sözleşmelerde, faiz hesaplama metodolojisinin yanı sıra faiz oranının belirlenme zamanı da (ödeme dönemi sonunda belirlenmesi gibi) farklılaşabilecektir. Bu sebeple, Bankamızla gerçekleştirdiğiniz mevcut değişken faizli işlem ve sözleşmelerde ödenmesi gereken faiz tutarlarında değişiklik meydana gelmesi mümkündür.
Risksiz Faiz Oranları uygulaması gereğince ödenecek faizin faiz dönemi sonunda belli olması gibi metodoloji değişiklikleri, müşterilerimiz açısından uyum sağlamaya dönük sistemsel ve operasyonel hazırlıkların yapılmasını gerektirebilir.
IBOR’un kullanımdan kaldırılacak olması nedeniyle, mevcut sözleşmelerinize geçiş sürecini düzenleyen bir “sözleşmesel yedek faiz hükmü”nün (“fallback clause”) eklenmesi gerekebilecektir. Bankamız, ilerleyen dönemlerde müşterilerimiz ile mevcut sözleşmelerin güncellemesi için iletişime geçebilecektir.
Geçiş sürecinde düzenleyici kurumlar/otoriteler tarafından sözleşmelere ve hukuki işlemlere uygulanacak “yasal yedek faiz oranları” belirlenebilir. Bir önceki maddede belirtilen “sözleşmesel yedek faiz hükmü” hususunda taraflar arasında mutabık kalınamaması ya da ihtilaf oluşması halinde, bahse konu “yasal yedek faiz oranları”nın uygulanması gündeme gelebilir.
IBOR’ların yerine geçecek Risksiz Faiz Oranları, işlemden işleme, üründen ürüne, ülkeden ülkeye farklılık gösterebilir. Riskten korunmak için yapılan bir işlem bu farklılıklar sebebiyle etkinliğini kaybedebilir.
Referans Faiz Oranı Reformu’na ilişkin sorularınız olması halinde Şubeniz aracılığıyla Bankamız ile iletişime geçebilirsiniz.
İşbu bilgilendirme metni, yalnızca genel çerçevede ve özet bilgi sunma amaçlı hazırlanmış olup, bu bağlamda konu hakkındaki tüm bilgi ve riskleri kapsamaz. Herhangi bir hususta vergi, hukuk, yatırım, mevzuat veya muhasebe danışmanlığı dahil herhangi bir danışmanlık sağlanması, yönlendirme, tavsiye veya önerilerde bulunma amacı taşımaz. Aynı doğrultuda, bu bilgilendirme metninde Türkiye İş Bankası A.Ş tarafından herhangi bir referans faiz oranının kullanılması, değiştirilmesi veya reformu veya bunlarla ilişkili risklerin önemi veya gerçekleşme ihtimaliyle ilgili genel ya da özel nitelikte herhangi bir görüş beyan edilmemektedir. Faiz oranlarında herhangi bir sona erme veya reformun ortaya çıkması tamamıyla ilgili otoritelerin takdirinde olup bu sebeple herhangi bir değişiklik veya riskin ortaya çıkması, bunlar sonucu oluşacak olumsuz maddi sonuçlar veya Referans Faiz Oranı Reformu veya sona erme dolayısıyla ortaya çıkabilecek maliyetler/giderler ile ilgili Bankamızın herhangi bir sorumluluğu veya taahhüdü bulunmamaktadır. Bu bilgilendirmede yer alan hiçbir husus konu ile ilgili yasal mevzuata aykırı şekilde yorumlanamaz. İşbu metinde yer verilen bilgilere dayanarak verilecek kararlar, yapılacak/yapılmayacak işlemlerinden ve bu işlemlerin olası neticelerinden ve Referans Faiz Oranı Reformu’ndan doğabilecek herhangi bir sonuçtan Bankamız herhangi bir surette sorumlu değildir. Müşterilerimiz sona erecek veya reforma uğrayacak faiz oranlarıyla ilgili, kendi ihtiyaçları çerçevesinde ve kendi inisiyatiflerinde vergi, hukuk, finans, muhasebe ve diğer konularda danışmanlık alıp almayacaklarını değerlendirmeli ve gelişmeleri yakından takip etmelidir. Bu bilgilendirme, Bankamızın yayınlama tarihindeki bilgi ve anlayışını yansıtmakla birlikte, yayınlanmasından bu yana konu hakkında önemli gelişmeler olmuş ya da gündeme gelmiş olabilir. Bankamızın bu bilgilendirmede yer alan bilgileri güncelleme veya düzeltme yükümlülüğü bulunmamaktadır. Ayrıca bu bilgilendirmenin yapılması, Bankamız tarafından müşterilerine düzenli bilgilendirme yapma yükümlülüğü altına girildiği anlamına da gelmemektedir. Bu bilgilendirme, Bankamız tarafından dilediği zaman ve tek taraflı olarak değiştirilebilir. Referans Faiz Oranlarının Reformu veya sonlandırılması ile ilişkili olası riskler hakkında uyarıda bulunmak veya bunları tanımlamak amaçlı Bankamız tarafından yapılan/yapılacak/sağlanacak diğer metin ve bilgilendirmeler de geçerli olup; bu bilgilendirme, konu ile ilgili olarak Bankamız tarafından yayınlanan/duyurusu yapılan ilgili diğer dokümanlarla bir arada değerlendirilmelidir.